智慧税务大数据云平台建设方案金税工程大数据服务平台建设方案数据管税解决方案

智慧税务⼤数据服务平台解决⽅案V3.0

智慧税务⼤数据服务平台解决⽅案⽬录

1总体业务需求分析和整体架构概览 (10)1.1智慧税务管理要求 (10)1.1.1服务优化 (10)

1.1.2以风险管理为主线 (10)

1.1.3数据实现省市县分级分类管理 (10)1.1.4强化税源专业化管理，探索“两个转变” (11)1.2智慧税务建设⽬标 (12)

1.2.1结合⼤数据分析技术，让纳税评估更为准确 (12)1.2.2融合第三⽅涉税数据，提⾼税法遵从度和税收征收率 (13)1.2.3尝试业务系统变⾰，进⼀步防范涉税风险，提⾼税收征收率 (14)1.2.4防控廉政，防范内部违法风险 (14)1.2.5通过纳税⼈画像，辅助管理 (15)1.2.6建⽴风险特征库，⾃动预警防控 (15)1.3税务⾏业信息化建设现状 (16)1.3.1数据杂乱 (17)1.3.2系统各⾃为政 (18)

1.3.3关联复杂 (18)

1.4⼤数据服务平台整体架构概览 (18)

1.4.1”数据管税“业务应⽤体系（⼤数据应⽤体系） (19)1

1.4.2税务⼤数据服务平台 (21)2数据治理之需求和技术分析 (22)2.1数据治理综述 (22)

2.2定义业务问题，以指导⽅向 (25)

2.3获得管理层⽀持，以获得组织和资源保障 (27)2.3.1成⽴数据治理⼯作组 (27)2.3.2获得相关⽅⾼层的⽀持 (27)2.3.3确定数据治理的负责⼈ (28)

2.4执⾏成熟度评估，以了解现状和确定将来所达⽬标 (28)2.4.1成果 (29)2.4.2促成要素 (29)2.4.3核⼼准则 (29)2.4.4⽀撑准则 (30)

2.5创建数据治理路线图 (31)

2.5.1总结数据治理成熟度评估的结果 (31)

2.5.2列出填补评估中强调的差距所需关键⼈员、流程和技术计划 (32)2.5.3基于关键计划的优先级创建路线图 (32)2.6建⽴数据治理组织蓝图 (33)2.7创建数据字典/业务术语库 (34)2.8理解业务和数据 (37)2.9创建元数据存储库 (39)2.10定义度量指标 (42)2

2.11主数据治理 (44)2.12治理分析 (46)2.13管理安全和隐私 (49)2.14数据⽣命周期治理 (50)2.15度量结果 (50)

3理论指导⼤数据服务平台建设之需求和技术分析 (52)3.1数据对数据管税的价值 (52)3.1.1数据对税务的价值分析 (52)

3.1.2税务数据价值实现分析 (54)

3.2数据挖掘⽅法论指导⼤数据服务平台建设 (58)3.3按业务主题和规则采集、加⼯数据以打好数据基础 (65)3.3.1数据采集平台 (66)3.3.2数据加⼯平台 (70)

3.4合理利⽤各种报表⼯具，实现报表展现服务 (74)3.4.1固定报表实现分析 (76)3.4.2临时报表实现分析 (78)3.4.3报表展⽰与可视化分析 (80)

3.5灵活使⽤数据，实现多维分析和微创新能⼒ (85)3.5.1多维分析技术设计 (85)3.5.2标签体系设计 (88)3.5.3微创新系统设计 (91)

3.6对内对外更好的数据共享和交换，扩充能⼒ (94)3.6.1打破条线壁垒，实现数据共享 (94)3

3.6.2实现数据流通，打通上下级和税务与其他部门的数据联系 (97)3.7提供更好的开发模式，加速数据管税能⼒的提升 (97)

3.7.1第⼀阶段：现有开发结构保持不变，省中⼼建设数据服务平台 (98)3.7.2第⼆阶段：主要的数据都存储在省局的数据服务平台中 (99)3.7.3第三阶段：将让所有的数据都在省局的数据服务平台中 (100)4基础资源平台设计 (102)4.1⽹络设计 (102)4.1.1系统现状 (102)4.1.2需求分析 (104)

4.1.3数据中⼼⽹络系统设计 (109)4.1.4同城DWDM系统设计 (146)

4.2税务局云⼤数据平台基础设施建设需求分析 (151)4.2.1建设需求分析 (151)

4.2.2税务局云⼤数据平台基础设施建设技术⽅案建议 (156)

4.2.3税务局云⼤数据平台基础设施平台两地三中⼼建设⽅案建议 (184)5⼤数据⽀撑平台设计 (194)5.1设计思路 (194)5.1.1轻量服务化架构 (194)5.1.2弹性可扩展 (194)

5.1.3开放共享 (195)4

5.1.5⾃主可控 (195)5.2设计内容 (196)5.2.1数据存储 (197)5.2.2计算能⼒ (207)5.2.3⾼速服务框架 (211)5.2.4垂直搜索引擎 (215)5.2.5开放服务 (216)5.2.6分布式应⽤服务器 (218)6⼤数据创新平台设计 (219)6.1采集整合服务 (219)6.1.1现状分析 (219)6.1.2设计思路 (219)6.1.3设计内容 (221)6.1.4分步建设 (224)6.1.5运营⽅式 (225)

6.2质控治理服务（云平台） (227)6.2.1质量规则 (228)

6.2.2⾃动化监控数据流转 (229)5

6.2.4数据检测 (230)6.2.5数据质量评分 (231)

6.3数据资源服务（云平台和智慧城市） (231)6.3.1架构设计 (231)6.3.2服务总线 (233)6.3.3数据超市 (236)6.4数据资源服务 (239)6.4.1数据⽬录创建 (239)6.4.2标签⽣成 (240)6.4.3⽬录审批管理 (241)

6.5数据洞察服务（云平台） (241)6.5.1数据挖掘 (241)6.5.2数据可视化 (245)6.6数据开放服务 (255)

6.6.1数据开放⽬录管理 (255)6.6.2数据开放加⼯机制 (257)6.6.3数据开放⽅式管理 (259)6.6.4数据开放⽣命周期管理 (259)6.6.5数据开放授权管理 (262)6

7信息安全中⼼设计 (265)7.1税务局云安全风险分析 (265)

7.1.1税务局云环境⾯临的传统安全威胁 (265)7.1.2税务局云环境⾯临的新型安全威胁 (266)7.2税务局云安全建设⽅案 (316)7.2.1IaaS层安全建设⽅案 (316)7.2.2PaaS平台安全 (323)7.2.3DaaS层安全建设⽅案 (332)7.2.4SaaS层安全建设⽅案 (336)7.2.5安全服务中⼼建设⽅案 (341)8运维监控中⼼设计 (354)8.1云计算中⼼运维服务⽅案 (354)8.1.1运维服务体系建设说明 (354)8.1.2运维服务体系架构 (356)8.1.3云计算中⼼运维服务内容 (362)8.1.4云计算中⼼监控⽅案和排障⽅法 (387)8.1.5体系建设的效果分析 (391)8.2系统迁移⽅案规划 (393)8.2.1迁移原则 (393)7

8.2.2迁移步骤 (393)9平台运营规划设计 (395)9.1平台价值 (395)9.2商业创新模式 (395)9.2.1商业模式创新 (395)

9.2.2基于税务局云⼤数据的商业创新模式⽅向 (396)9.3管理及运营⽀撑 (398)9.3.1锁定信息化运营 (398)9.3.2明确IT主体和业务主体 (399)

9.3.3⽤互联⽹数据打造第⼆轨，⽤数据分析平台完善第⼆轨 (399)9.3.4⾼并发下的数据安全保障 (399)9.4运营体系规划 (400)

9.4.1打造第⼆轨数据资产管理，发挥数据价值 (400)

9.4.2完善组织架构，深⼊推进税务局⼤数据能⼒的建设和运营 (401)9.4.3利⽤⼤数据处理架构，拓展⼤数据中⼼的建设思路 (401)9.4.4区隔数据热度，建⽴数据资产管理和应⽤ (401)

9.4.5通过分层服务，向专业系统提供多样的数据分析服务 (401)89

1.1 智慧税务管理要求

智慧税务⼤数据服务平台的总体⽬标是实现“数据管税”。

智慧税务管理要求是，以税收风险管理为主线，以现代信息化先进技术为依托，加强业务和技术的融合，优化资源配置和税源管理体系，优化服务，规范执法，不断提⾼税法遵从度和税收征收率，形成新⼀代税收征管新管理⽅式：1.1.1 服务优化

税务管理部门的定位要从企业税务管理⾓⾊向企业税务服务⾓⾊转变，要利⽤现代化⼿段进⾏税务管理⼯作，在减少对企业⽇常经营的⼲扰情况下，保证税务管理⼯作的有效进⾏，成为纳税⼈与国家连接的桥梁；1.1.2 以风险管理为主线

结合先进技术和创新管理⼿段，降低和防范税收风险，做到事前重点防控潜在税收征管风险，事中降低税收征管风险，事后具备有效⼿段，查处偷漏税，营私舞弊等违法⾏为；1.1.3 数据实现省市县分级分类管理

将数据情报管理、税收风险分析、风险应对任务管理、⼤企业和跨境税源风险应对等重要管理事项集中调整到省局层⾯；10

市、县税务机关精简⾏政管理职责，主要承担直接⾯向纳税⼈提供纳税服务、实施风险应对的职责；1.1.4 强化税源专业化管理，探索“两个转变”

属地固定管户制到⾮固定管户制的转变，以及⽆差别管理到差别化管理的转变。

在智慧税务管理要求下，不能继续采⽤原来传统⽅式解决问题，要采⽤新的技术来解决；国家税务总局局长王军指出：“⼤数据时代，谁能掌握好数据、谁能利⽤好数据，谁就能提⾼洞察⼒、占领制⾼点。”⼤数据最重要的作⽤是提供了实现税务管理由“税管员管”向“⼤数据管”转变的技术基础。过去，由于受到技术、思维等多⽅⾯等的限制，⼈类在采集和使⽤数据时为了节约时间，增加准确性，更多采⽤了随机采样法，这个

时代被称为“⼩数据时代”。⼩数据时代的特点是：样本随机性、数据精确、因果关系论、结果群体化。在⼤数据时代，数据收

集、存储和分析⼯具极⼤提升，这使得“样本=总体”的全数据模式得以实现，数据处理的总体特点变为：要全体不要抽样，要效率不要精确，要相关不要因果。这颠覆了千百年来⼈类的

思维惯例，对⼈类认知和与世界交流的⽅式提出了全新的挑战。⼤数据时代中的税收管理也应当顺应时势变化，及时转变思维，提出创新举措。11

⽬前，⼤数据技术主要应⽤在电⼦商务、⾦融、零售等领域，在实现“通过数据寻找到更多合适的客户、以及给客户推荐合适的产品，实现精准营销，从⽽给企业带来更多的收⼊和利润”上已取得长⾜有效的成绩；税务⾏业的⼤数据所需要达到的业务战略⽬标与其他⾏业企业（例如电⼦商务、⾦融、零售等）是有⽐较⼤的差异，对于税务来说，⼤数据所需要达到的⽬标的第⼀重点是“根据企业的⽣产经营活动等各种数据，防⽌企业通过⾮法途径进⾏偷税漏税的风险管控，以及通过相应的数据，防⽌税务业务⼈员内部腐败的内部风险管控”，通过这个⽬标来实现数据管税，以达到国家所需要进⾏税务改⾰的这个战略⽬标。⽤⼤数据强化税收分析，对税收数据的分析应⽤将成为税务系统⼀项常规的重要⼯作。

1.2 智慧税务建设⽬标

结合风险管理和⼤数据理念将⼤数据税收征管模式与先进的管理理念相结合，利⽤⼤数据技术和现有数据，对税务⼯作进⾏更好的风险管理：

1.2.1 结合⼤数据分析技术，让纳税评估更为准确12

⾯对企业越来越复杂的经济业务，数量有限的税务⼯作⼈员⽆法投⼊太多的精⼒去详细了解每⼀家企业的⽣产流程，通过对海量数据开展分析，探寻，发现、理解信息内容及信息与信

息之间的关系，结合对企业的规模⼤⼩、对⽣产经营活动成本、利润和税负率等指标的分析，对企业财务核算和纳税申报质量作出评判。

例如：在对纳税⼈、对税源的评估过程中，通过对纳税⼈或者税源长期的登记信息、历史交易记录、海关进出⼝信息、⽔电缴费以及银⾏借贷记录等多种信息与特征测试的数据汇总，来进⾏信⽤评级，从⽽使纳税评估更为准确；

例如：⽐对分析纳税⼈税收资质、应纳税(费)种的条件符合性、存在的风险疑点，跟踪分析后续动态变化，对风险疑点进⾏评估处理，并依法据实认定、调整或取消纳税⼈的税收资质、应纳税(费)种；1.2.2 融合第三⽅涉税数据，提⾼税法遵从度和税收征收率结合纳税⼈登记信息，申报信息、第三⽅涉税信息等数据，

以⼤数据技术为基础，开展分析⽐对、风险识别、排序推送、风险应对，加强业务内控和遵从风险防范。

例如，将从⼯商、银⾏和统计等部门，以及互联⽹爬⾍等途径获取的外部数据与纳税⼈申报数据作⽐对分析，从⽽更为准13

确地判断税源状况，进⼀步通过税源监控、税收分析、纳税评估和税务稽查等质量控制⼿段，达到堵塞漏洞、纠正偏差和提⾼税收质量的⽬的。

例如：在纳税⼈申报房产、⼟地明细时，利⽤房管、⼟管等部门信息进⾏⽐对，推进“以房控税”、“以地控税”、“车船税联⽹征收”等⼯作；

1.2.3 尝试业务系统变⾰，进⼀步防范涉税风险，提⾼税收征收率

如将纳税⼈申报缴税系统、收⼊系统、⾦融管理系统和财产系统等都纳⼊公民诚信系统，通过各个信息的⽐对，数据的分析，管控纳税⼈的资⾦流、信息流、货物流和⽣产经营信息，形成以数据质量管理为基础的风险识别、等级排序、风险应对和绩效评价的闭环风险管理体系，进⼀步防范涉税风险，提⾼税收征收率。1.2.4 防控廉政，防范内部违法风险14

通过优化流程、节点控制和全程操作数据留痕，实现税收执

法权的透明操作、规范运⾏，从源头上防控廉政和执法风险。1.2.5 通过纳税⼈画像，辅助管理采集、处理、评价纳税⼈的信⽤信息，建⽴纳税⼈画像，建

⽴纳税信⽤体系，据此实施分类服务、管理，辅助数据情报管理、税收风险分析、风险应对任务管理、⼤企业和跨境税源风险应对，同时还可以实现信⽤信息的共享。

例如：对信⽤好、⽆风险的纳税⼈不打扰，对低风险的纳税⼈予以提醒，对严重失信、⾼风险的纳税⼈实施重点监管；例如：对于异地税务机关评价的纳税⾼信⽤等级纳税⼈，本

地税务机关予以认可，与本地⾼信⽤等级纳税⼈企业享同等待遇；对于有违法记录的低信⽤等级纳税⼈企业,，本地同等监管。1.2.6 建⽴风险特征库，⾃动预警防控

通过风险特征库和风险监控规则建⽴，预警预防偷漏税风险；例如：将“⼀址多照”、“⼀照多址”的纳税⼈列⼊重点

关注对象，设计风险触发规则，防范其虚开增值税专⽤发票、骗取出⼝退税等风险。

充分利⽤⼴泛的数据开展税源分析，⽤数据说话、⽤数据改进管理、⽤数据推动创新，不断提⾼运⽤⼤数据的技术和分析15

⼤数据的能⼒，解决⼯作中的新情况和新问题，提⾼税收⼯作的针对性和有效性。

例如：实现根据相应企业所需要的税务管理和税务服务类型，来进⾏相应的税务业务⼈员任务分配；达到简单的税务业务由办事⼤厅（例如实体的办事⼤厅、电⼦税务局）进⾏⽀撑，复

杂的税务管理和税务服务业务有专业的税务业务⼈员进⾏⽀撑，即实现由数据来给不同的税务业务⼈员分配相应的、合适合理的任务。

加强宏观、⾏业和微观税负数据分析，加强税收政策、经济和税收关系分析，进⼀步发现税收与经济之间的关系，从⽽更好地预测税收⾛势，科学估算收⼊规模，增强组织收⼊⼯作的预见性。

1.3 税务⾏业信息化建设现状

税务⾏业的信息化建设（⾦税⼯程）已经有近⼆⼗年的历史，因为技术发展的现实问题，同时由于税务组织机构职能、业务管理、规范、流程等的复杂性（其复杂性远远超过电⼦商务，甚⾄超过⾦融领域在信贷、风险、杠杆等三⼤核⼼要素所需要组织机构职能、业务管理、规范、流程等），税务信息化系统不可避免的存在较为严重的零碎化、数据孤岛、应⽤烟囱等现象，16

特别是建⽴在《全国税收征管规范》基础之上的核⼼征管系统以及其他各种⽣产业务系统，存在如下图所⽰例的⼀系列问题：

税务系统信息化建设中，最为突出和典型的问题包括以下三个⽅⾯：1.3.1 数据杂乱

随着经济和技术的发展，出现越来越多的系统和数据。包括

新建业务系统产⽣的数据、随着云计算和数据中⼼建设出现在税务系统中的外部交换数据、传统系统历史积累的数据等等。这些系统由于种种历史建设原因，存在采⽤的信息化建设规范不统⼀、数据格式不⼀致、数据表达不连贯等种种问题。这些问题导致每个业务系统在建设过程中，不信任已有的其他系统的数据分析结果，⽽选择从⽣产库直接获取原始数据进⾏分析17

和加⼯。这导致了⼤量的业务系统在建设过程中“⼲重复活”、“⾛重复路”、“做重复事”。严重影响地税⼯作效率。1.3.2 系统各⾃为政

在XXX省地税信息化建设过程中，各业务系统由不同的承建单位进⾏建设，缺乏统筹规划，系统之间的打通困难，数据缺乏交互碰撞。“烟囱式”系统仍然普遍存在。业务⼈员⾯对多样的系统，需要从不同的业务系统中找到描述⼀个业务情形的不同阐述⾓度的数据，以全⾯、客观地分析业务问题。这极⼤地影响了业务⼈员的⼯作效率。1.3.3 关联复杂

地税⾏业涉及数据众多，各地市具体情况⼜不完全相同，各地市依赖于省厅提供标准数据和业务模型，但在处理本地业务时会加⼊地⽅性特征的数据并对模型进⾏修正。这造成⼤量的相似但是有区别的数据，使得开发⼈员在进⾏数据开发时陷⼊判断相似数据准确性的困惑中，影响数据的可运维性和⼆次开发。1.4 ⼤数据服务平台整体架构概览

在当前信息化现状的基础上，要达到数据管税的战略⽬标，

需要建⽴以数据为核⼼，以⼤数据技术为⽀撑的精确管理体系；基于税务组织机构职能、业务管理、规范、流程等的复杂性，18